國(guó)家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于印發(fā)人身保險(xiǎn)公司監(jiān)管評(píng)級(jí)辦法的通知

金規(guī)〔2024〕4號(hào)

各監(jiān)管局，各人身保險(xiǎn)公司：

為強(qiáng)化人身保險(xiǎn)公司分類監(jiān)管，推動(dòng)人身保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，現(xiàn)將《人身保險(xiǎn)公司監(jiān)管評(píng)級(jí)辦法》印發(fā)給你們，并將有關(guān)事項(xiàng)通知如下，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

一、各監(jiān)管局要合理配置監(jiān)管資源，根據(jù)職責(zé)分工做好屬地法人機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)工作，并結(jié)合轄區(qū)實(shí)際，加強(qiáng)人身保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，做到早識(shí)別、早預(yù)警、早暴露、早處置。

二、各人身保險(xiǎn)公司要切實(shí)履行風(fēng)險(xiǎn)管理的主體責(zé)任，進(jìn)一步提升服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展的能力。要按照附表要求填報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)，首次報(bào)送(含2023年年末和2024年一季度末數(shù)據(jù))應(yīng)于2024年4月20日前完成。

國(guó)家金融監(jiān)督管理總局

2024年3月18日

人身保險(xiǎn)公司監(jiān)管評(píng)級(jí)辦法

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)人身保險(xiǎn)公司機(jī)構(gòu)監(jiān)管和分類監(jiān)管，合理配置監(jiān)管資源，提高監(jiān)管質(zhì)效，推動(dòng)人身保險(xiǎn)公司高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》《保險(xiǎn)公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管暫行辦法》(中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2022年第3號(hào))等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于開業(yè)滿一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度以上的人身保險(xiǎn)公司，金融監(jiān)管總局可依據(jù)本辦法對(duì)當(dāng)年新設(shè)立的人身保險(xiǎn)公司進(jìn)行試評(píng)級(jí)。

第三條 人身保險(xiǎn)公司監(jiān)管評(píng)級(jí)是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)行業(yè)數(shù)據(jù)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)、現(xiàn)場(chǎng)檢查等掌握的相關(guān)情況，按照本辦法對(duì)人身保險(xiǎn)公司的整體狀況進(jìn)行評(píng)估的監(jiān)管過(guò)程，是對(duì)人身保險(xiǎn)公司實(shí)施分類監(jiān)管的基礎(chǔ)。

第四條 金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)本辦法對(duì)人身保險(xiǎn)公司進(jìn)行日常動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并每年對(duì)人身保險(xiǎn)公司的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行一次監(jiān)管評(píng)級(jí)。

第二章 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和監(jiān)管評(píng)級(jí)要素

第五條 人身保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和監(jiān)管評(píng)級(jí)要素包含公司治理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、資金運(yùn)用、資產(chǎn)負(fù)債管理、償付能力管理和其他方面六個(gè)維度。另設(shè)置“履行環(huán)境社會(huì)治理(ESG)責(zé)任情況”作為特別加分項(xiàng)，對(duì)開展綠色保險(xiǎn)、普惠保險(xiǎn)較多的人身保險(xiǎn)公司，給予適當(dāng)加分。

(一)公司治理維度。細(xì)分合規(guī)性、股權(quán)兩類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)公司治理風(fēng)險(xiǎn)狀況。

(二)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)維度。細(xì)分合規(guī)性、結(jié)構(gòu)類、保障類、品質(zhì)類、成本類、人員類和責(zé)任準(zhǔn)備金類七類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況。

(三)資金運(yùn)用維度。細(xì)分合規(guī)性、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)類、信用風(fēng)險(xiǎn)類、集中度風(fēng)險(xiǎn)類、投資收益類、內(nèi)部控制類和其他類七類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)狀況。

(四)資產(chǎn)負(fù)債管理維度。細(xì)分合規(guī)性、期限結(jié)構(gòu)匹配類、成本收益匹配類、現(xiàn)金流匹配類、財(cái)務(wù)杠桿類五類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)資產(chǎn)負(fù)債管理風(fēng)險(xiǎn)狀況。

(五)償付能力管理維度。細(xì)分合規(guī)性、償付能力充足率和內(nèi)部控制類三類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)償付能力風(fēng)險(xiǎn)狀況。

(六)其他方面維度。細(xì)分合規(guī)性、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)類、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、信息系統(tǒng)和案件風(fēng)險(xiǎn)類六類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)其他方面風(fēng)險(xiǎn)狀況。

第六條 金融監(jiān)管總局可以根據(jù)人身保險(xiǎn)監(jiān)管工作需要，修訂完善人身保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)容、指標(biāo)和規(guī)則。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)流程

第七條 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員綜合考慮監(jiān)管資源的配置情況、人身保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展情況、人身保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和系統(tǒng)重要性程度等因素，確定合適的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)頻率。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)頻率原則上不低于1次/月。

第八條 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)進(jìn)行分析，實(shí)現(xiàn)異動(dòng)預(yù)警，并進(jìn)一步分析異常原因。

(一)指標(biāo)分析。通過(guò)行業(yè)數(shù)據(jù)比較分析和歷史數(shù)據(jù)比較分析，識(shí)別各指標(biāo)的異常變動(dòng)。

(二)原因分析。根據(jù)日常監(jiān)管獲取的信息對(duì)異動(dòng)指標(biāo)進(jìn)行專業(yè)判斷，對(duì)確認(rèn)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步收集信息，分析指標(biāo)異常的原因。

(三)異動(dòng)預(yù)警。結(jié)合指標(biāo)分析和原因分析，確定各公司異常變動(dòng)的指標(biāo)，進(jìn)行異動(dòng)預(yù)警，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患較大的公司及時(shí)采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

第四章 監(jiān)管評(píng)級(jí)程序與方法

第九條 金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)結(jié)合定期監(jiān)測(cè)情況，原則上每年對(duì)人身保險(xiǎn)公司開展一次監(jiān)管評(píng)級(jí)。評(píng)級(jí)期間為上一年1月1日至12月31日，應(yīng)于4月30日前完成。如遇特殊情況影響正常監(jiān)管評(píng)級(jí)工作，金融監(jiān)管總局可以根據(jù)影響情況，調(diào)整評(píng)級(jí)的時(shí)限要求及具體方式。

第十條 年度監(jiān)管評(píng)級(jí)程序主要包括：監(jiān)管評(píng)估、結(jié)果分析與反饋、督促整改等環(huán)節(jié)。

第十一條 監(jiān)管評(píng)估包括評(píng)價(jià)單一維度風(fēng)險(xiǎn)水平、評(píng)定綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)、特殊情形調(diào)整評(píng)級(jí)三個(gè)步驟。

第十二條 單一維度風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)采用百分制，由基礎(chǔ)指標(biāo)得分和調(diào)整指標(biāo)得分組成，風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)分為三級(jí)：大于等于85分的情形，風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為低;大于60分但小于85分的情形，風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為中;小于等于60分的情形，風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為高。

第十三條 綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)評(píng)定采用權(quán)重法，總分值為100分。對(duì)六個(gè)評(píng)估維度的得分進(jìn)行加權(quán)計(jì)算，加上特別得分(如有)，得到人身保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)綜合得分，根據(jù)綜合得分所屬區(qū)間確定綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)。

1.各維度權(quán)重分配如下：公司治理(22%)、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)(14%)、資金運(yùn)用(22%)、資產(chǎn)負(fù)債管理(14%)、償付能力管理(14%)、其他方面(14%)。

2.人身保險(xiǎn)公司綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)劃分為1—5級(jí)和S級(jí)。評(píng)級(jí)結(jié)果為1—5級(jí)的，數(shù)值越大反映人身保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)越大，需要越高程度的監(jiān)管關(guān)注。具體評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)為：(1)大于80分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為1級(jí);(3)大于75分小于等于80分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為2級(jí);(3)大于70分小于等于75分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為3級(jí);(4)大于60分小于等于70分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為4級(jí);(5)小于等于60分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為5級(jí)。

正處于重組、被接管、實(shí)施市場(chǎng)退出或風(fēng)險(xiǎn)處置進(jìn)入實(shí)質(zhì)性階段的人身保險(xiǎn)公司，經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定后直接列為S級(jí)。

第十四條 對(duì)存在以下情形的人身保險(xiǎn)公司，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，形成監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果。

(一)出現(xiàn)下列定性或定量風(fēng)險(xiǎn)因素之一的，將綜合風(fēng)險(xiǎn)水平上調(diào)一個(gè)等級(jí)，直到5級(jí)為止：

1.兩個(gè)及以上評(píng)估維度的風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為高;

2.公司治理維度、資金運(yùn)用任一評(píng)估維度的風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為高;

3.規(guī)模保費(fèi)收入/凈資產(chǎn)>5，或規(guī)模保費(fèi)增速>40%，或規(guī)模保費(fèi)增速顯著高于行業(yè)平均水平(公司成立時(shí)間在三年以上)，業(yè)務(wù)激進(jìn)擴(kuò)張;

4.人身保險(xiǎn)公司投資單一關(guān)聯(lián)方賬面余額/凈資產(chǎn)大于30%，關(guān)聯(lián)交易存在較大風(fēng)險(xiǎn);

5.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他應(yīng)調(diào)整綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)的情形。

(二)出現(xiàn)下列定性或定量風(fēng)險(xiǎn)因素的，認(rèn)定為重大風(fēng)險(xiǎn)情形，將綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)評(píng)定為5級(jí)：

1.公司治理存在嚴(yán)重問(wèn)題;

2.關(guān)聯(lián)交易管理存在嚴(yán)重問(wèn)題;

3.償付能力嚴(yán)重不足;

4.流動(dòng)性存在不足;

5.有效資產(chǎn)不足以抵御風(fēng)險(xiǎn);

6.凈資產(chǎn)<0，或其他償債能力嚴(yán)重不足的情形;

7.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定的存在其他重大風(fēng)險(xiǎn)的情況。

第十五條 年度監(jiān)管評(píng)級(jí)工作結(jié)束后，人身保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生重大變化的，金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)可對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。

人身保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)確保向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)和信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)和信息失真時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與被評(píng)級(jí)公司確認(rèn)修正，并采用修正后的數(shù)據(jù)和信息進(jìn)行監(jiān)管評(píng)級(jí)。

第十六條 金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)將人身保險(xiǎn)公司的監(jiān)管評(píng)估結(jié)果以及存在的主要風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，通過(guò)會(huì)談、監(jiān)管意見書、監(jiān)管通報(bào)等方式通報(bào)給人身保險(xiǎn)公司，并提出監(jiān)管意見和整改要求。

金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)年度監(jiān)管評(píng)級(jí)工作開展情況和評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行分析，總結(jié)評(píng)級(jí)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素，提出相關(guān)政策建議。

第十七條 人身保險(xiǎn)公司在收到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的反饋結(jié)果后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將有關(guān)情況通報(bào)給董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層，通報(bào)內(nèi)容包括但并不限于：評(píng)級(jí)結(jié)果、監(jiān)管機(jī)構(gòu)反饋的主要問(wèn)題、整改要求等，并按監(jiān)管要求及時(shí)進(jìn)行整改。

第十八條 金融監(jiān)管總局推動(dòng)人身保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與監(jiān)管評(píng)級(jí)線上化開展，收集匯總相關(guān)數(shù)據(jù)，進(jìn)行評(píng)級(jí)流程跟蹤和管理，增強(qiáng)人身保險(xiǎn)公司監(jiān)管評(píng)級(jí)工作的規(guī)范性和準(zhǔn)確性，加強(qiáng)與派出機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員的信息共享。

第五章 監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果運(yùn)用

第十九條 人身保險(xiǎn)公司的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果是衡量人身保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)程度的主要依據(jù)。

監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果為1級(jí)，表示人身保險(xiǎn)公司能夠較好地管理各類風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能性較低。

監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果為2級(jí)，表示人身保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)總體可控、水平較低，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力良好，但存在一些薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注。

監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果為3級(jí)，表示人身保險(xiǎn)公司存在明顯的風(fēng)險(xiǎn)隱患，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力一般，應(yīng)督促公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果為4級(jí)，表示人身保險(xiǎn)公司存在的問(wèn)題較多或較為嚴(yán)重，需要立即采取糾正措施。

監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果為5級(jí)，表示人身保險(xiǎn)公司為高風(fēng)險(xiǎn)公司，需要限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，壓降風(fēng)險(xiǎn)敞口。

第二十條 監(jiān)管部門將人身保險(xiǎn)公司監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果作為分類監(jiān)管的重要依據(jù)，在日常監(jiān)管基礎(chǔ)上，根據(jù)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，配置監(jiān)管資源、采取監(jiān)管措施，并在市場(chǎng)準(zhǔn)入、現(xiàn)場(chǎng)檢查等環(huán)節(jié)加強(qiáng)對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果的運(yùn)用。

對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果為3級(jí)的公司，應(yīng)適當(dāng)提高非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率和深度，督促公司控制風(fēng)險(xiǎn)較高、管理薄弱領(lǐng)域業(yè)務(wù)增長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)敞口，依法采取監(jiān)管措施。

對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果為4級(jí)的公司，除可采取上述監(jiān)管措施外，還應(yīng)區(qū)別情形依法采取下列措施：責(zé)令限期整改，責(zé)令增加資本金，限制業(yè)務(wù)范圍，限制向股東分紅，限制增設(shè)分支機(jī)構(gòu)，責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)，限制股東權(quán)利等。

對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果為5級(jí)的公司，在采取上述監(jiān)管措施基礎(chǔ)上，必要時(shí)應(yīng)制定實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)處置方案。可視情況依法安排重組、實(shí)行接管或?qū)嵤┦袌?chǎng)退出。

針對(duì)公司的具體經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)情況，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還可區(qū)別情形依法采取法律法規(guī)規(guī)定的其他監(jiān)管措施。

第二十一條 人身保險(xiǎn)公司監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果原則上僅供監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部使用。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制相關(guān)信息和資料的知悉范圍，對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果嚴(yán)格保密。

人身保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果嚴(yán)格保密，不得將監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果向無(wú)關(guān)人員提供，不得出于廣告、宣傳、營(yíng)銷等商業(yè)目的或其他考慮對(duì)外披露。

第六章 附則

第二十二條 本辦法由金融監(jiān)管總局負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第二十三條 本辦法自發(fā)布之日起施行。